¿Què es el factoring?
El factoring és un servei orientat tan a empreses com a autònoms que es basa en subcontractar o cedir la part financera de cobrament de factures. Una empresa “B” aliena a la pròpia empresa “A” s'encarregarà de fer el cobrament de les factures que “A” avançanant-li els diners. D'aquesta manera “A” es despreocupa de la liquidesa, ja que aquesta li proporciona “B” a canvi d'una remuneració (normalment una part fixe i un percentatge).
Per definir d'una forma amplia el que s'entén per factoring, o contracte de factoring, poderm veure la definició que l'Audiència provincial de Madrid li va donar en una sentència del 10 de Juliol de 1996:
"El contrato de factoring es calificado por la doctrina científica como un contrato atípico, mixto y complejo, llamado a cubrir diversas finalidades económicas y jurídicas del empresario por una sociedad especializada, que se integran por diversas funciones, aun cuando alguna de ellas no venga especialmente pactada, y que se residencian: en la función de gestión, por la cual la entidad de factoring se encarga de todas las actividades empresariales que conlleva la función de gestionar el cobro de los créditos cedidos por el empresario, liberando a éste de la carga de medios materiales, y humanos que debería arbitrar en orden a obtener el abono de los mismos; la función de garantía, en este supuesto la entidad de factoring asume, además, el riesgo de insolvencia del deudor cedido, adoptando una finalidad de carácter aseguratorio; y la función de financiación, que suele ser la más frecuente, en ella la sociedad de factoring anticipa al empresario el importe de los créditos transmitidos, permitiendo la obtención de una liquidez inmediata, que se configura como un anticipo de parte del nominal de cada crédito cedido, aparte de la recepción por la sociedad de factoring de un interés en la suya".
Aquest servei és relativament nou en el món dels negocis tradicionals (deu rondar els 10 anys d'antiguitat). Aquest instrument és utilitzat cada vegada més per les empreses des de que va néixer. De ben segur que moltes empreses no podrien planificar grans negocis de la manera que ho fan sense respatllar-se en serveis com aquests.
Avantatges
M'agradaria veure les avantatges a grans trets que presenta per una empresa sense recursos a dedicar al cobrament de deutes dels clients:
Estalvi en mitjans, tant materials com humans
Millora de la liquidesa de l'empresa. Una vegada fet el contracte per factoring, la liquidesa bè assegurada per la cessió de diners que aquesta empresa fa.
Protecció davant la insolvència o quiebra dels clients. D'aquesta manera el departament fiscal por fer plans de tresoreria a curt i a mitjà plaç sense dependre de la liquidesa dels seus clients.
Una vegada definit i aclarit el concepte de factoring, m'agradaria centrar el meu post en l'extravagància en els mètodes que algunes d'aquestes empreses fan servir per complir la seva feina. Una part de les empreses de factoring ( i per altre banda potser les més visibles ) utilitzen la “pressió psicológica” per cobrar als seus deutors. De ben segur que molts heu vist el cotxe de “L'home del frag”, “La pantera rosa”, “El fraile Dominicano”, “El torero del Moroso”.... Aquestes empreses esperen que la vergonya publica d'un deute important els farà cedir i pagar el deute.
Segons he llegit en diferents articles, aquestes empreses segueixen primer un “protocol” abans d'arribar a perseguir a l'impagat per la via pública. Primer cerquen arribar a un acord amb el deutor de forma raonable a través d'una carta. Si no respon es procedeix a una trucada. I quan no respon a això és quan es passa a l'acció”. Els cobradors es vesteixen de manera cridanera i humiliant i segueixen al morós allà on vagi. Un morós perseguit pot trobar que el segueixen al restaurant, que l'esperen a la porta de l'edifici de la feina o fins i tot amb el cotxe a la porta de casa.
Expliquen a aquest article que l'origen d'aquesta pràctica és medieval. A l'edat mitjana el morós era obligat a disfressar-se (i no el pobre cobrador) i havia de sortir al carrer amb una indumentària cridanera, perquè tothom sabés que no pagava les seves deutes.
La veritat és que aquesta iniciativa, tret de ser força còmica, no ha fet més que créixer. Segons aquest article a l'estat espanyol hi han registrades 2,5 milions d'operacions moroses per valor de 7.175 milions d'euros. Vistes aquestes xifres algú ja pot imaginar-se que aquesta quantitat de deute estimula la creació d'iniciatives d'aquesta mena. Em mateix article més endavant també diu que 8 de cada 10 empreses presenten problemes de liquidesa. L'estat espanyol sembla ser un dels estats amb més buits legals sobre aquest tema. Pel que es llegeix en aquests articles a la resta d' Europa està prohibit practicar aquest tipus de “mobbing”.
Que en penseu vosaltres? Penseu que és lícit que una empresa utilitzi aquests mètodes “poc ortodoxos”? És èticament acceptable per una empresa recòrrer a aquests mètodes? Haurien de continuar essent legals?
Aquí us deixo amb un seguit d'enllaços que repassen el tema de més aprop :
El cobrador del frag
El torero del moroso
Oferta de feina per ser el Cobrador del Frag
El cobrador del frac vuelve a hacer negocio
El Carnaval de la Morosidad
Financiación Soluciones para sus necesidades (article molt complert sobre el factoring de la caixa, papers necessaris, avantatges, funcionament, etc...)
Cobradores de morosos con licencia (Sobre aspectes legals d'aquest negoci)
3 comentarios:
Molt interessant la informació Oriol. Crec però que les empreses que fan factoring no són necessariament les mateixes que persegueixen els morosos. Pot ser les contracten quan no es pot cobrar d’altra manera. No m’imagino a la Caixa fent mobbing amb el cobrador del frac, més bé me la imagino venent els deutes que, per vies mes raonables, és impossible fer efectives, per un preu molt inferior a empreses que sí contracten al cobrador del frac o són el cobrador del frac.
El factor d’èxit d’aquestes empreses, les de factoring, és la informació amb que compten per poder establir a quins clients (dels seus clients) donar crèdit i a quins no donar-li. Això ho han de consensuar amb els seus clients i si una empresa A contracta el servei de factoring a una B i B li diu a A que no vol assumir el risc de donar crèdit a C (client de A). A ha de decidir si dona ordre de que es doni crèdit a C però assumint el risc o no li dona crèdit a C. En qualsevol cas B no pot decidir per si mateixa donar o no donar crèdit a C. Ha de ser una decisió conjunta (de A i B) per cada nou client que demani crèdit.
Un altre tema interessant és com es tracta als clients que retarden el pagament. Aquests no necessariament són morosos ni tan sols clients dolents, depèn. En qualsevol cas l’empresa de factoring haurà de tractar bé a aquests clients per no perjudicar alhora les vendes dels seus clients. Segurament aquest és un tema delicat i les empreses de factoring han d’assegurar als seus clients que donen un tracte correcte en qualsevol situació –que no sigui de morositat declarada-.
El Factoring actualment és molt important. A vegades el "mètode cobrador del frac" és una de les úniques solucions per a resoldre un conflicte per empreses no massa grans. Hi ha molta gent que té la costum de no pagar quan rep un servei.
Jo el sector que tinc més conegut és el dels instal·ladors electricistes i lampistes. Potser un 15% o 20 % de la gent té la cara dura de no voler pagar. Si hi sumem que l'empresa que ofereix el serveix és una empresa petita 5 o 6 treballadors i el "cap" a part de fer de cobrador treballa "físicament" per la empresa doncs el problema es fa més gran. Per una persona és molt difícil anar darrere de la gent per anar a cobrar. Arreglar-ho judicialment és molt difícil i normalment en empreses d'aquestes s'opta per deixar perdre aquests diners per a no tenir problemes.
Amb una empresa de Factoring aquests problemes es poden arreglar ja que no t'hi has de dedicar tu a fer de cobrador . Està prou clar que amb els diners que arribaràs a cobrar (que ja donaves per perduts) podràs pagar a aquesta empresa i t'estalviaràs mal de caps. Si ni amb això pots arreglar-ho doncs ja passem al "cobrador del frac".
Igualment en empreses grans no ho vec tan útil. Ja que si un client no paga doncs passem al següent i no perdem proporcionalment tants calers com una empresa petita. A més a més en una empresa gran algú ja s'ocuparà de buscar a la gent que no paga i no caldrà sub-contractar a una altra empresa.
Jo estic d'acord amb el que diu en David, i tambè penso que no es dolent recòrrer als metodes que facin falta per arrivar a cobrar els deutes, sempre i quan siguin unes formes humanes ( mai cap tipus de violència fisica).
Tambè és veritat que moltes vegades el que pasa es que la gent no vol pagar, però a vegades la gent no pot pagar. Podriem acceptar els metodes poc ortodoxos d'una empresa de factoring sempre i quan el deutor fos una persona que realment té els recursos suficients per assumit el deute.
Però... si en realitat no pots assumir el deute no crec que un home perseguin-te tot el dia disfressat t'ajududi a buscar formes de assumir aquest deute, per tant conclueixo dient que la meva visió és positiva envers als mètodes de factoring extravagants, sempre i quan la persona mereixi la humiliacio que li pertoca.
Publicar un comentario